På denne side findes en vejledning om postering af salg kontant og med kortbetaling i Procountor. Kontant- og kortsalg kan være knyttet til kassesalg, der sker med kontanter, fakturaer, som betales med kontanter, bankkortsalg samt kreditkortsalg.
Kassesalg (kontant)
Kontantsalg kan bogføres i programmet enten på en salgsfaktura eller et kladdebilag. Det betaler sig dog ikke at lave separate salgsfakturaer eller kladdebilag for hvert eneste salg, men i stedet for samle opgørelserne fra kasseterminalen, kassekladden m.fl. med passende mellemrum (pr. dag, uge eller måned) og lave totaler af dem.
Bogføring med kladde
Når kontantsalg bogføres på et kladdebilag, vælges Salg som momstype til det udfærdigede kladdebilag, og derefter en passende momsstatus for salget i situationen. De samlede oplysninger om salget for hver momssats indtastes til kladden. Ved behov kan der udarbejdes en nøjagtig specifikation af de foretagne salg f.eks. i en Excel-tabel, som kan vedhæftes som fil til kladden.
Klik på knappen Godkend, når kladden er klar til godkendelse i det officielle regnskab, hvorefter kladden ændrer status til Godkendt. Konteringer i en godkendt kladde kan ændres.
Bogføring med en salgsfaktura
Der er grund til at udarbejde en salgsfaktura mindst én gang om måneden, så momsbeløbene bliver ført på den rigtige måned. Der kan først foretages momsopgørelse og kasseafstemning, når fakturaen er udarbejdet og attesteret. Det betaler sig at oprette en kunde med betegnelsen Kontantsalg i forretningspartnerkartoteket til brug for fakturaerne, for i salgets standardkonti skiftes 1700 Tilgodehavender ud med 1900 Penge-/kontantbeholdning. Derved konteres posteringerne automatisk med 1900 Penge-/kontantbeholdning i debet og 3000 Salg i kredit. Anvendelsen af en bestemt kunde gør det desuden også lettere at hente oplysningerne senere og gør rapporteringen mere overskuelig.
De samlede oplysninger om salget for hver momssats indtastes til fakturaen. Såfremt salget skal følges på vareniveau eller konteres på forskellige konti, betaler det sig at oprette salgsvarer i varekartoteket, som har en færdig passende kontering og som benytter de varer. Såfremt bestemte varer ofte er gengangere ved kontanthandelen, betaler det sig på forhånd at fastlægge dem som forretningspartnerens standardvarer. Det er en god idé at udfærdige fakturaen priserne på linjerne er inkl. moms, enten ved at markere fakturaen ud for afkrydsningspunktet Inkl. moms, eller ved som standard at fastlægge i Virksomhedens grundoplysninger, at salgsvarerne er inkl. moms. Når fakturaen er udfærdiget og attesteret, markeres den som betalt i salgsfakturaernes funktion Særtilfælde, hvorved fakturaen får status som Betalt andetsteds.
Hvis der er anvendt en kunde med 1900 Penge-/kontantbeholdning som standardkonto for tilgodehavender, er der ikke nødvendigvis behov for at redigere i fakturaens opgørelse. Hvis det ikke er tilfældet, er det nødvendigt at gå ind på fakturaens bogføringsside med knappen Regnskab og ændre posteringen 1700 Tilgodehavender => 1900 Penge-/kontantbeholdning. På bogføringssiden foretages de øvrige nødvendige ændringer til opgørelsen samt evt. dimensionering.
Kunden betaler en salgsfaktura kontant
Der udfærdiges en salgsfaktura til kunden med en debetpostering, som opgøres på kontoen 1900 Penge-/kontantbeholdning i stedet for på kontoen 1700 Tilgodehavender. Når fakturaen er udfærdiget og betalt, markeres den som betalt i salgsfakturaernes funktion Særtilfælde, hvorved fakturaen får status som Betalt andetsteds. Hvis en bestemt kunde altid betaler kontakt, betaler det sig for den pågældende kunde i salgets standardkonti at skifte til 1900 Penge-/kontantbeholdning i stedet for på kontoen 1700 Tilgodehavender. Derved konteres posteringerne automatisk med 1900 Penge-/kontantbeholdning i debet og 3000 Salg i kredit.
Bankkortsalg
Ved bankkortsalg udfærdiges en salgsfaktura som under punktet Kassesalg (kontant). Det kan betale sig at oprette en egen konto på kontoplanen til brug for bankkortsalg (f.eks. 1701 Bankkorttilgodehavender) samt oprette kunden Bankkortsalg i forretningspartnerkartoteket. For den pågældende kunde i salgets standardkonti skiftes til 1701 Bankkorttilgodehavender i stedet for på kontoen 1700 Tilgodehavender. Derved konteres posteringerne automatisk med 1701 Bankkorttilgodehavender i debet og 3000 Salg i kredit. Anvendelsen af en egen konto gør det lettere at følge bankkortsalgene og indbetalingerne op. Anvendelsen af en bestemt kunde gør det desuden også lettere at hente oplysningerne senere og gør rapporteringen mere overskuelig.
Eftersom indbetalingerne fra banken normalt kommer allerede næste dag, og det kan forventes, at alle betalingerne kommer fra banken, kan den udfærdigede faktura straks markeres som betalt med salgsfakturaens funktion Særtilfælde, hvorved fakturaen får status som Betalt andetsteds. Hvis situationen alligevel skal følges nøje, skal indbetalinger markeres til fakturaen i Særtilfælde i takt med, at de indgår. Derved mindskes fakturaens udestående beløb, og fakturaens status er Delvist betalt indtil det udestående beløb er nul. Såfremt en faktura under årsopgørelsen eller ved afstemningen allerede er markeret som indbetalt, selv om indbetalingerne endnu ikke er gået ind på bankkontoen, skal der huskes at tage hensyn til det.
Når bankkortbetalingerne fremgår af kontoudtoget, gås der til bogføringssiden for kontoudtoget for at ændre opgørelsen af indbetalingen, der som standard er 1990 Pengeoverførsler og afstemninger, og som konto er 1701 Bankkorttilgodehavender.
Kreditkortsalg
Ved kreditkortsalg udfærdiges en salgsfaktura som under punktet Kassesalg (kontant). Det kan betale sig at oprette en egen konto på kontoplanen til brug for kreditkortsalg (f.eks. 1702 Kreditkorttilgodehavender) samt oprette kunden Kreditkortsalg i forretningspartnerkartoteket. For den pågældende kunde i salgets standardkonti skiftes til 1702 Kreditkorttilgodehavender i stedet for på kontoen 1700 Tilgodehavender. Derved konteres posteringerne automatisk med 1702 Kreditkorttilgodehavender i debet og 3000 Salg i kredit. Anvendelsen af en egen konto gør det lettere at følge bankkortsalgene og indbetalingerne op. Anvendelsen af en bestemt kunde gør det desuden også lettere at hente oplysningerne senere og gør rapporteringen mere overskuelig. Hvis der er meget kreditkortsalg, kan det være en god idé til at oprette en egen konto og kunde til hvert af de forskellige kreditkortselskaber.
Eftersom indbetalingerne fra kreditkortselskaberne muligvis først indgår flere uger senere, kan den udfærdigede faktura ikke straks markeres som betalt med salgsfakturaernes funktion Særtilfælde. Indbetalingerne skal markeres til fakturaen i Særtilfælde i takt med, at de indgår. Derved mindskes fakturaens udestående beløb, og fakturaens status er Delvist betalt indtil det udestående beløb er nul, hvorved fakturaen får status som Betalt andetsteds.
Når kreditkortbetalingerne fremgår af kontoudtoget, gås der til bogføringssiden for kontoudtoget for at ændre opgørelsen af indbetalingen, der som standard er 1990 Pengeoverførsler og afstemninger, og som konto er 1702 Kreditkorttilgodehavender.