Den periodevise momsindberetning håndteres ved Indberetninger/Periodevis momsindberetning.
Udarbejdelse af indberetningen
Før du udarbejder momsindberetningen, skal du udfylde basisoplysninger ved Administration > Bogføringsdata > Beskatningsoplysninger. Efter at disse oplysninger er udfyldt, kan du starte udarbejdelsen af momsindberetningen ved Indberetninger/Momsindberetning ved at klikke på Udarbejd indberetning.
Bemærk! Ved udarbejdelse af den periodevise moms- og skatteindberetning skal momsopgørelser eller lønninger fra den lukkede periode ikke vælges som de ældste ikke-indberettede.
Udarbejdelsen skal ske fasevis på følgende måde:
I indberetningens første udarbejdelsesfase skal du vælge perioden, hvis data du ønsker at tage med på indberetningen.
I den anden fase skal du vælge, hvilke momsopgørelser du ønsker at tage med på indberetningen. På indberetningen kan vælges ikke-indberettede momsopgørelser, der vedrører indberetningsperioden eller en tidligere periode. Man skal dog være opmærksom på, at perioderne, som tages med på indberetningen, skal ligge inden for det samme år. Momsopgørelsen kan om nødvendigt også laves eller opdateres endnu i denne fase. Indberetningsdata hentes og indberetningen oprettes ved at klikke på Fortsæt.
Den oprettede indberetning kan gemmes i Procountor efter dataene er kontrolleret ved at klikke på Gem-tasten. Angående momsdata kan posteringer af forskellige data søges ved at klikke på Søg momsdata, hvilket er en stor hjælp ved verificering af bogføringskæden.
Godkendelse og forsendelse af indberetningen
Når dataene i den periodevise momsindberetning er konstateret værende korrekte og indberetningen er gemt, kan den godkendes ved at klikke på tasten Godkend, hvorved der dannes bogføring til indberetningen.
Send indberetningen ved at klikke på Send. Tasten er kun aktiv for godkendte indberetninger, som ikke er annulleret eller afsendt.
Tasten Annullér er aktiv, hvis indberetningen ikke er afsendt eller sat til betaling.
Det indberettede beløb betales ved at klikke på tasten Betal. Tasten er kun aktiv, hvis indberetningen har status Skal betales og totalbeløbet, som skal betales, er større end nul (dvs. f.eks. en beretning, der kun indeholder negativ moms kan ikke betales).
Udarbejdelse og forsendelse af en efterindberetning af moms
Det indberettede beløb betales ved at klikke på tasten Betal. Tasten er kun aktiv, hvis indberetningen har status Skal betales og totalbeløbet, som skal betales, er større end nul (dvs. f.eks. en beretning, der kun indeholder negativ moms kan ikke betales).
Udarbejdelse og forsendelse af en efterindberetning af moms
Hvis data fra den pågældende periode bliver ændret efter momsindberetningen er sendt, skal der for den pågældende periode indsendes en efterindberetning med korrektioner i de indberettede data. På en efterindberetning angives kun de ændrede beløb.
Der oprettes en efterindberetning, som godkendes, sendes og betales som ved en normal momsindberetning. Hvad angår de automatisk beregnede momsdata, danner Procountor det tal, som var aktuelt på indberetningstidspunktet, automatisk for hvert felt og modregner det i det indberettede tal, hvorved kun det ændrede beløb kommer med på indberetningen.