Oletustiliöinnit: myynti- ja ostolaskut

Tällä sivulla on kerrottu, miten myynti- ja ostolaskut ja niihin liittyvät maksutapahtumat kirjautuvat Procountorin oletustiliöintejä käytettäessä.

Myynti- ja ostolaskujen tositekohtaisia oletustiliöintejä käytetään, jos tuote- tai liikekumppanirekisteriin ei ole määritetty oletustiliöintiä. Maksutapahtumat kirjautuvat ohjelman oletusten mukaisesti, jos tiliotteille tai viitemaksuille ei ole tehty omia tiliöintisääntöjä, joiden ehdot täsmäävät tiliotteen tai viitemaksuaineiston maksutapahtumiin. 

Yleistä

Myynti- ja ostolaskut tiliöidään Procountorin oletustiliöintien avulla seuraavassa järjestyksessä:

1. Tuotteen oletustili, jos sellainen on määritetty.
2. Liikekumppanin oletustili, jos sellainen on määritetty.
3. Tositelajikohtainen oletustili (löytyy aina).

Oletuksena muodostunutta tiliöintiä voidaan tositekohtaisesti tarvittaessa muuttaa tositteen Kirjanpito-näkymällä.

Tositelajikohtaiset oletustiliöinnit 

Myynnit

Viitteellinen suoritus

• Myyntilaskuilla oletustiliöinti on 1700 Myyntisaamiset / 3000 Myynnit.
• Kun viitemaksuaineisto vastaanotetaan pankista, tulee Procountorin oletusten mukaan viitteen kirjanpitosivulla tiliöinniksi 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset / 1700 Myyntisaamiset.
• Tiliotteen kirjanpitosivulla on oletustiliöintinä 1910 Pankkitili /1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset.

Viitteetön suoritus

• Jos maksussa ei ole käytetty viitettä, ei maksutapahtumasta muodostu viitemaksuaineiston kirjanpitoa, jolloin tiliöinnit muodostuvat seuraavalla tavalla:

• Tiliotteen kirjanpito tulisi siis tässä tilanteessa korjata vastaamaan myyntilaskun tiliöintiä, eli tilin 1990 (Rahansiirrot ja täsmäytykset) viennin osalta tiliksi tulisi vaihtaa 1700 (Myyntisaamiset), tai muu yrityksen käyttämä myyntisaamistili, jolle myyntilasku on kirjattu, jotta kirjanpito ei jää erottamaan.
• Kun maksussa ei ole käytetty viitettä, ei maksutapahtuma kohdistu myyntilaskulle, jolloin lasku tulee merkitä Maksettu muualla -tilaan laskun Erikoistilanteet-näkymällä, tai Tiliotekohdistus-toimintoa käyttäen.

Ostot

• Ostolaskuilla oletustiliöinti on 8450 Muut hallintokulut / 2880 Maksuliikennetili.
• Tiliotteen kirjanpitosivulla on oletustiliöintinä 2880 Maksuliikennetili / 1910 Pankkitili.
• Tilit 2880 ja 1990 ovat eräänlaisia läpikulkutilejä, joita kannattaa säännöllisesti täsmäyttää.

• Lähtevät maksut kohdistetaan tiliotteelta laskuille ensisijaisesti maksun sisäisen tunnistenumeron perusteella. Kyseistä tunnistetietoa ei määritetä käyttäjän toimesta eikä sitä näytetä erikseen ohjelmassa tai ohjelmaan saapuvilla tiliotteilla, vaan kyseessä on automaattinen logiikka ohjelman taustalla.
• Jos pankki ei kuitenkaan voi palauttaa tunnistetietoa maksutapahtuman mukana tiliotteella, ei kohdistusta voida tehdä tunnisteen perusteella. Tällöin kohdistus tehdään maksussa käytetyn viitenumeron perusteella.
• Jos maksutapahtuma voidaan automaattisesti kohdistaa laskulle tiliotteelta joko sisäisen tunnistenumeron tai viitenumeron perusteella, muuttuu laskun tilaksi Maksettu tiliotteen saapuessa Procountoriin.
  • Myyntilaskun tilat
  • Ostolaskun tilat
  • Matka- ja kululaskujen tilat
  • Palkkalaskelmien tilat
• Jos maksutapahtumaa ei ole voitu kohdistaa tiliotteelta laskulle, jää lasku tilaan Siirretty pankkiin ja maksutapahtuma voidaan kohdistaa ostolaskulle joko Tiliotekohdistus-toiminnolla, tai kuitata lasku Maksettu tilaan ohjelman kohdassa Maksut > Maksujen kohdistus (edellyttäen, että laskuun liittyvä maksutapahtuma todella on veloitettu tililtä onnistuneesti).