Procountorissa palkkalaskelman kirjanpitosivun kirjanpitovientien muodostumista ohjataan Hallinta-valikossa käyttöasetuksissa sekä palkkojen tiliöintioletuksissa. Käyttöasetuksissa määritellään, tiliöidäänkö palkkalaskelmat oletuksena palkkariveittäin. Kyseinen asetus on kytkettävä päälle, kun on tarve tehdä palkkojen palkkalajikohtaisia oletustiliöintejä.
Palkkojen tiliöinti
Procountorissa palkkalaskelmasta muodostuu automaattisesti kirjanpitotosite. Käyttöasetukset-näkymässä ohjataan, millaisella tarkkuustasolla palkkalaskelman kirjanpitotosite muodostuu.
Ohjaus tehdään ohjelmiston kohdassa: Hallinta > Yrityksen tiedot > Käyttöasetukset, valinta Palkkojen tiliöinti.
Palkat tiliöidään riveittäin
Tämä vaihtoehto muodostaa tarkan kirjanpitotositteen, jossa jokainen palkkalaskelmalla käytössä ollut palkkalaji eritellään omalle kirjanpitoviennilleen kirjanpitotositteella.
- Valinnan avulla esimerkiksi työnantajan pakolliset vakuutusmaksut saadaan kirjanpitotositteella eriteltyä omille kirjanpitovienneilleen.
- Jokainen palkkalaji on tämän valinnan jälkeen mahdollista määrittää halutulle oletustilille ohjelman kohdassa Hallinta > Kirjanpidon tiedot > Tiliöintioletukset > Palkkojen oletustiliöinnit
Palkkoja ei tiliöidä riveittäin
Mikäli palkkoja ei tiliöidä riveittäin palkkalaskelman palkkalajit tiliöidään kategorioittain ja oletustiliöintejä on mahdollista muuttaa vain kategoriatasolla.
Tiliöintikategoriat ovat seuraavat:
- Palkkojen siirtovelat
- Luontoisetujen vastakirjaus
- Luontoisedut
- Palkat ja palkkiot
- Muut työnantajan vakuutusmaksut
- Muut vähennykset (Palkkalajit 5900, 6040, 6050, 6080, 6090, 6091, 6092, 6093, 6094, 6095, 6099, 6100)
- Muut hallintokulut (Palkkalajit 2671, 2930, 4070, 4080)
- Nettopalkka
- Pyöristys
- Muut saamiset
- Matkakulut
- Työnantajan TyEL-maksu
- Sairasvakuutusmaksu
- Ennakonpidätys/lähdevero
Mikäli palkkoja ei tiliöidä riveittäin, palkkalaskelman kirjanpitosivulla yhdistetään samaan kategoriaan kuuluvia rivejä yhdeksi.
Mikäli kirjanpito halutaan muodostaa yhdisteltynä, voidaan työnantajan ja työntekijän maksujen osuudet hakea erillisillä palkkaraporteilla. Esimerkiksi Työntekijämaksuraportti ja Työnantajamaksuraportti ovat tähän tarkoitukseen laadittuja palkkaraportteja.
Palkkalaskelman kirjanpidon ohjaus
Palkkalaskelman kirjanpitotositteen kirjanpitovientien muodostumista voidaan ohjata palkkalajikohtaisesti. Edellytyksenä on, että käyttöasetuksissa on valittuna palkkojen tiliöinti riveittäin. Kun kyseinen ohjaus on päällä, hallinnan valikkoon aukeaa Palkkojen oletustiliöinti -näkymä.
Kirjanpitotilien ohjausta pääsee tarkastelemaan kohdassa: Hallinta > Kirjanpidon tiedot > Tiliöintioletukset > Palkkojen oletustiliöinnit.
Kaikilla palkkalajeilla on valmis Procountor-oletustiliöinti. Oletustilejä voi vaihtaa hakemalla vaihdettavat oletustiliöinnit sekä käyttämällä toimintoa Muokkaa useita rivejä.
Oletustiliöintien haku
Palkkojen oletustiliöinti -näkymässä voidaan hakea palkkalajien oletustiliöintejä esimerkiksi palkkalajin nimen, koodin tai palkkakategorian perusteella. Nämä ovat sopivia hakuehtoja silloin, kun tunnetaan tarkalleen se palkkalaji, jonka kirjanpito-ohjausta halutaan muuttaa.
Tili-hakuehto on sopiva hakuehto silloin, kun tiedossa on muutettava kirjanpitotili, eli olemassa oleva tiliöintioletus halutaan vaihtaa toiselle kirjanpitotilille. Huomaathan, että haettu kirjanpitotili voi löytyä joko Debit- tai Kredit-sarakkeesta.
Kirjanpitotilin vaihtaminen
Palkkalajin oletustiliöinnin muutos toteutetaan joko Debet- tai Kredit-sarakkeen kirjanpitotiliin. Jos muutettavaa kirjanpitotiliä löytyy molemmista sarakkeista, on muutos tehtävä ensin niihin palkkalajeihin, joissa muutettava kirjanpitotili on toisessa sarakkeessa (esim. Debet) ja vasta sitten niihin palkkalajeihin, joissa muutettava kirjanpitotili on jäljelle jäävässä sarakkeessa (Kredit). Kirjanpitotiliä ei voi vaihtaa samaan aikaan palkkalajeille, jos vaihdettavaa kirjanpitotiliä esiintyy valittujen palkkalajien debet- ja kredit-sarakkeissa.
- Valitse palkkalajit, joiden kirjanpitotiliä haluat muuttaa.
- Klikkaa Muokkaa useita rivejä -painiketta, jolloin avautuu Vaihda käytettäviä tilejä-näkymä.
- Tarkasta, oletko muokkaamassa Debet- vai Kredit-sarakeen kirjanpitotiliä.
- Jos olet tekemässä muutosta esim. Debet-sarakkeeseen, hae Debet-kirjauksen luettelosta korvattava kirjanpitotili. Voit hakea luettelosta oikeaa kirjanpitotiliä aloittamalla kirjoittamaan kirjanpitotilin numeroa tai nimeä.
- Kirjanpitotositteelle on suunniteltu tiettyjen palkkalajien yhdistely jo valmiiksi, joten Yhdistely-kohtaan ei tehdä valintaa ilman selkeää tavoitetta.
- Jatka-painikkeella kirjanpitotilin muutos tulee voimaan.
Hakusanat: Palkkojen oletustiliöinnit, palkkatiliöinnit, palkkojen tiliöintioletukset, tiliöintioletus