På denne siden får du vite hva du skal ta hensyn til ved bokføring av et salg som kredittap og ved korrigering av kredittapet.
Bokføring av et kredittap
Når det er nødvendig å bokføre et salg som kredittap, er det viktig å slette faktura blant åpne fakturaer og som en fordring. Ved å velge Spesialtilfeller / Skriv en kreditnota kan man lage en kreditnota for salgsfakturaen som skal bokføres som kredittap. Med journalbilaget er det også mulig å bokføre salg. Det anbefales å bokføre med journalen i stedet for med kreditnotaen.
Fakturaopplysningene kontrolleres og ved behov kan man endre både dato og fakturakanal (det er ikke nødvendigvis behov for å sende en kreditnota som registrerer salget som kredittap). Fakturaen godkjennes og følgende vindu vil åpne seg:
Statusen til begge fakturaene settes til Betalt et annet sted på samme dato, og Kreditnota velge som betalingsmåte. Klikk deretter Fortsett.
På kreditnotaens regnskapsside blir den standardinnstilte salgsregistreringen endret til kredittapkonto. På MVA-beregningen blir kreditnotaen behandlet som fradrag i merverdiavgift.
Nå er fakturaen slettet fra åpne fakturaer, kvittert vekk fra kundefordringer, bokført som kredittap, og i tillegg har den tidligere rapporterte merverdiavgiften blitt redusert med MVA-beregningen.
Korrigering av kredittap
Dersom man mottar en betaling for en faktura som tidligere er blitt registrert som kredittap, må man opprette en ny salgsfaktura og korrigere registreringen av kredittap. For at korrigeringen av kredittapet skal registreres korrekt som merverdiavgift på salg, må man opprette en ny salgsfaktura. For å lage en salgsfaktura kan man f.eks.kopiere den opprinnelige salgsfakturaen ved å klikke Rediger og deretter Kopier når man er inne på selve originalfakturaen.
Dersom betalingen kan matches mot en salgsfaktura, og dette ikke har blitt gjort automatisk, gjøres dette ved å matche betalingen mot fakturaen via funksjonen Matching , eller evt. kan man søke opp KID betalingen via Kontoutskrifter og referansebetalinger og velge Ny matching av KID-betaling. Det er også mulig å markere bilaget som betalt uten å matche mot en betalingstransaksjon ved å gå inn på fakturaen, klikke Gå til, velge Spesialtilfeller og legge inn en betalingshendelse via Legg til betalingshendelse-funksjonen.