Obs! Denna redovisning kan endast användas i Finska Procountor.
Koncernredovisningen är en avgiftsbelagd tilläggstjänst som kan beställas från info@procountor.com.
En koncern är en struktur som innehåller ett eller flera aktiebolag. Ett företag är koncernens moderbolag som äger de övriga företagen, dvs. dotterbolagen. För upprättandet av koncernbokföringen skapas miljöer i Procountor som är en miljö fler än antalet företag i koncernen. För koncernens moderbolag och varje dotterbolag behövs egna Procountor-miljöer.
I programmet grundas en ny konsolideringsmiljö där moderbolagets och dotterbolagens bokföring konsolideras för koncernbokföringen. I konsolideringsmiljön utförs elimineringar och upprättas koncernbokslutet.
Koncernredovisningen från Procountor innehåller en automatisk informationsöverföring mellan miljöerna. Informationsöverföringen tillämpas så att informationen från koncernbolagens (moderbolaget och dotterbolagen) miljöer automatiskt överförs till konsolideringsmiljön dimensionerad på korrekt sätt. Därigenom är det möjligt att se koncernens hela bokföring i Koncernmiljön (konsolideringsmiljön).
Definition av inställningar
I Koncernmiljön (konsolideringsmiljön) definieras de inställningar som berör koncernredovisningen. Detta utförs i programmet i punkten Administration > Uppgifter om bokföringen > Koncernkonsolideringar.
- Alla bolag måste ha likadan kontoplan (om inte avvikelser i konsolideringen konteras i avstämningsdifferenser).
- De räkenskapsperioder enligt vilka transaktionerna från andra miljöer överförs ska sparas i koncernmiljön.
- I Koncernmiljön definieras de Källmiljöer från vilka informationen kommer, dvs. moderbolag och dotterbolag väljs.
- Uppgifterna om Objektdimension kommer från koncernmiljön och då skulle det t.ex. finnas dimensionen ”Koncern” och under denna artiklarna Moderbolaget Ab och Dotterbolaget Ab.
- När informationen från miljöerna kommer till koncernmiljön dimensioneras noteringarna enligt detta till hundra procent för den aktuella artikeln och därmed specificeras vilket bolag siffrorna avser.
- En artikel som grundats under dimensionen Koncern, t.ex. "Eliminering", väljs som Elimineringsartikel. Här visas därefter direkt elimineringssummorna.
- För de konton som ska elimineras importeras saldona/noteringarna dimensionerade både till objektartikeln (ursprungligt förtecken) och till elimineringsartikeln (omvänt förtecken) och då blir summan av noteringarna noll.
- Bokföringskonton som innehåller Koncern i namnet identifieras automatiskt för förvald eliminering
Automatisk sökning av uppgifter i miljöerna
I anslutning till alla uppdateringar av rapportbasen söks uppgifter i miljön och av dem skapas ett memorialverifikat till Koncernmiljön (Koncernkonsolidering).
- Uppdateringen av rapportbasen utförs i konsolideringsmiljön om uppgifterna ska hämtas under dagen. I anslutning till uppdateringarna under natten i Procountor uppdateras uppgifterna automatiskt.
- Programmet skapar en memorial per dag. Uppgifterna från alla företag sammanförs på samma verifikat.
- Affärstransaktioner för en öppen period tas med (stängda perioder uppdateras inte, när en period stängs utförs en automatisk uppdatering).
- Alla memorialer för en öppen period uppdateras alltid. Vi identifierar en konsolideringsmemorial och initierar alltid memorialen på nytt i anslutning till en uppdatering av rapporteringsbasen för hela öppna perioden, dvs. förändringarna kommer alltid med.
- När styruppgiften "eliminering" är aktiv importeras för de konton som ska elimineras saldona/noteringarna dimensionerade både till objektartikeln (Företagets namn) (ursprungligt förtecken) och till elimineringsartikeln (omvänt förtecken) och då blir summan av noteringarna noll.
- Mervärdesskatt importeras inte alls till en konsolideringsmemorial, uppgifterna från momsberäkningen måste importeras med memorial, det skapade memorialverifikatet tar bort lika mycket som noteringarna i konsolideringsmemorialerna totalt och då blir resultatet noll.
Rapportering
Bland bokföringsrapporterna är det bäst att utnyttja rapporten Period per artikel och artiklarna totalt. Då visas siffrorna för varje företag sida vid sida och även de noteringar som ska elimineras.